韶关市w88优德体育：2015年财政决算报告

一、公共财政预算收支决算情况

2015年是“十二五”的收官之年，在区委、区政府的正确领导、在区人大、区政协监督和大力支持下，w88优德体育：财政工作围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，深入贯彻区委、区政府各项决策部署，坚持“为民理财、促进发展，为民服务、促进和谐”，全区各项财政工作稳步推进，经济社会健康发展。

（一）收入决算情况。

2015年来源于w88优德体育：的财政总收入完成245,128万元，上划中央收入21,262万元，同比下降5.21%；上划省“四税”收入17,172万元，同比增长3.55%。

2015年w88优德体育：公共财政总收入完成122,944万元，其中：

1．区级一般公共预算收入42,197万元，同比增长5.4%，完成预算的100%；

2．税收返还收入3300万元；

3．一般性转移支付收入26,843万元；

4．专项转移支付收入24,975万元；

5．债务转贷收入8,540万元；

6．上年结余收入13,858万元；

7．调入资金3,231万元（基金调入）。

（二）支出决算情况。

2015年区级公共财政总支出完成113,973万元。其中：

1．一般公共预算支出99,508万元，同比增长23.82%；主要为工资、公用经费支出3.1亿元，区各项配套经费支出0.88亿元，投入工业园用于还款及基础设施建设等资金0.84亿元（主要用于偿还东韶公司和市莞韶借款及缴交耕地占用税）；

2．地方政府债券还本支出6,540万元（用于偿还工业园工行贷款4000万元，农发行贷款2540万元）；

3．上解支出3,188万元；

4．安排预算稳定调节基金4,737万元。

（三）收支平衡情况。

2015年一般公共预算收支相抵，结余8,971万元（为专项结余），根据《预算法》要求，对净结余资金（累计667万元）全部用于补充预算稳定调节基金，不再保留净结余。

二、政府性基金收支决算情况。

（一）政府性基金收入决算情况。

2015年政府性基金预算总收入为10,892万元。其中：

1．区级政府性基金收入完成94万元，完成年初预算的73%，为体育彩票公益金收入（根据财政部规定，2015年起地方教育附加收入、地方育林基金收入调入一般公共预算收入核算）；

2．上级补助收入4,890万元；

3．2014年结余收入5,908万元。

（二）政府性基金支出决算情况。

2015年政府性基金预算总支出9,681万元，其中，本级基金支出6,450万元，主要为环卫人员经费、大中型水库移民后期扶持支出、基本农田保护与垦复、高标准基本农田建设、免除殡葬基本服务费、农村幸福院建设以及体育活动及体育设施建设、维护等；调出资金3,231万元，主要是按照《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预[2014]386号），将地方教育附加、残疾人就业保障金、育林基金等11项基金调入一般公共预算管理。

（三）政府性基金预算平衡情况

2015年政府性基金预算收支相抵，结余1，211万元（为专项结余）。

三、国有资本经营预算、社会保险基金完成情况。

现行市对区财政体制下，w88优德体育：无国有资本经营收入与社会保险基金收入，因此无区级相关收支决算。

四、结转资金使用情况及资金结余情况

2014年的结余结转资金为19,766万元，其中一般公共预算专项结转13,191万元，政府性基金专项结转5,908万元，净结余667万元。

2015年盘活2014年前的结转资金2,187万元，主要用于重阳、龙归水治理工程区配套支出以及殡葬服务惠民政策支出。盘活资金支出率达到100%；2015年支出2014年的结转资金17,001万元。

截止到2015年12月31日，w88优德体育：的结余结转累计资金为10,182万元，其中一般公共预算结余结转8,971万元，政府性基金结余结转1,211万元。

五、本级预算调整及执行情况

根据区八届人大常委会31次会议通过的决议，将2015年区级一般公共预算收入从44,040万元调减为42,197万元，调减1,843万元，调减后2015年一般公共预算收入完成比上年增长5.4%，完成预算的100%。

六、财政转移支付安排执行情况

2015年收到上级一般公共预算转移支付收入55,118万元，其中：返还性收入3,300万元，一般性转移支付收入26,843万元，专项转移支付收入24，975万元，支出46,646万元，结余8,472万元。

2015年收到上级政府性基金转移支付收入4,890万元，支出3,814万元，结余1076万元。

七、债务情况

2015年新增举债20,515万元，其中甘棠工业园区的农业发展银行续贷款7,000万元，新增政府债券2,000万元，甘棠工业园区新增的东莞银行贷款4,975万元；存量债务置换一般债券增加6,540万元。当年归还债务本金6,604万元，其中：教育部门归还28万元，乡镇归还36万元，通过存量债务置换一般债券的方式归还融资平台到期的工商银行、农业发展银行贷款6,540万元。

截至2015年12月底，w88优德体育：债务余额为30,001万元，明细为：

1、教育局拖欠工程款37万元，

2、龙归镇、江湾镇、重阳镇历史遗留债务989万元;

3、莞韶甘棠工业园投资有限公司28,975万元,其中政府债券3000万元，原银行贷款置换债券6540万元；农业发展银行贷款14,460万元以及东莞银行贷款4,975万元。

八、预备费使用情况

2015年年初预算预备费为1000万元，支出547万元，主要用于武装部工勤楼供水、武装部三室两库建设、处理红星村征地历史遗留问题等，剩余的453万元全部转入预算稳定调节基金。

九、预算稳定调节基金安排情况

将年初预算本级安排未使用完的资金和未列入年初预算安排可统筹使用的各项省市资金以及上年净结余合计11,092万元调整用于2015年需要增加的预算支出以后，剩余资金按照《预算法》规定用于安排预算稳定调节基金，不再保留净结余，调整完后，w88优德体育：预算稳定调节基金的规模为4,737万元。

十、“三公”经费决算情况。

2015年行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计679万元，比预算数减少279万元。其中，因公出国（境）经费3万元，减少9万元；公务用车购置及运行费525万元，减少43万元；公务接待费151万元，减少227万元。

十一、重点支出情况及预算执行效果。

2015年，财政部门坚持民生导向，合理安排支出，突出重点，进一步优化财政支出结构，加大民生保障力度，稳步实施基本公共服务均等化，有力保障了区委、区政府重大决策部署的落实。

（一）贯彻落实各项民生政策，民生支出占比较高。

民生支出增幅持续高于全区一般公共预算支出平均水平，财政支出结构继续优化。2015年全区11类民生支出完成81,472万元，同比增长56.52%，高于一般公共预算支出增幅32.7个百分点，占一般公共预算支出比重达81.87%。除社会保障和就业支出外，其余各项支出增幅均超过全区支出增幅平均水平，实现快速增长。

（二）省十件民生实事支出进度较快，区域内基本公共服务水平进一步提高。

切实保障省重点民生项目贯彻落实，区本级投入十件民生实事资金3,844万元，完成全年预算的105.9%，着力提高区域内城乡居民低保、养老保险、教育、医疗卫生服务、公共文化体育服务等基本公共服务水平。

（三）重要财政指标完成较好，促进全区经济平稳较快发展。

2015年，用财政八项支出推算的非营利性服务业增加值增长25.27%，占GDP的比重为20%，为区的GDP增长指标作出了贡献，发挥了财政宏观调控功能，有效促进了区域经济健康、平稳发展。

（四）综合统筹财力，充分发挥财政资金稳增长的作用。

贯彻落实中央的财政政策，扎实抓好盘活财政存量资金各项工作落实，对应收回的历年结余结转资金严格依法依规收回预算统筹，用于w88优德体育：重大水利工程、教育及社保等急需资金保障的民生项目；及时将省市下达的资金全部下达到实施单位，促进财政资金支出，大力压减库款规模；建立健全财政存量资金管理长效机制，将提高盘活财政存量资金作为财政的经常性工作，让公共财政资金在支持惠民生、稳增长方面发挥长效作用。

(五)调整区级政府性债务结构，多方筹措资金推进产业园区发展。

一是通过存量债务置换债券的方式，降低政府性债务利息并延缓还本期限，腾出财政资金用于园区建设及区其他重点项目建设；二是争取到新增发行债券并筹措区级财政资金投入园区建设及偿还政府园区融资贷款，进一步推进了产业园区基础设施建设，美化了投资环境，促进了企业入驻、建成、投产。

（六）认真贯彻实施新《预算法》，深化财政体制改革。

从财政工作实际出发，认真贯彻落实新修订的《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》文件精神。一是按照区委、区政府的决定、国民经济和社会发展计划以及有关的财政经济政策，从严、从实编制区级部门零基预算，切实改变预算编制“基数+增长”的模式。二是深入推进全区预决算公开，进一步细化预决算公开内容、扩大预决算公开范围，公开内容涉及到w88优德体育：财政收支完成情况、各部门机构及职能情况、全年预算情况、财政重点支出情况等。

十二、预算决议落实情况

根据区八届人大五次会议对预算的决议，区财政局高度重视，认真落实。一是加强财政收入管理。建立协税护税机制，扩展税源和财源，依法征收、应收尽收，尤其加大耕地占用税的清理和国有资产收益管理力度。二是优化支出结构。加大对民生事业的资金扶持力度，增强财政保障能力，确保w88优德体育：民生保障工作迈向一个新台阶。

 

 

附件：2015年决算公开